企业要想活下去有两大焦虑，资金紧缺和经营成本高。都在说要降低企业成本，税务筹划又是一个很重要的方面，税收筹划是中小企业减轻自身财税负担的主要途径，但没有很多企业懂得去做。

不少中小企业甚至采用不合规的操作进行非法偷税漏税，这显然不利于中小企业的稳步发展。特别是在“营改增”背景下，中小企业更需要做好全方位的税收筹划，以推动中小企业的快速稳健发展。

对于各种企业的痛点也可以通过一些税务筹划方案来解决问题。

(一)高额的用工成本费用——社保入税+灵活用工，合理降低税负

站在中小企业的角度思考，纵观行业市场格局，最担心的就是企业的负担陡增。现在企业招一个人的成本非常高，假设10万块钱工资，还得再加5万块钱税，这对那些劳动力比较密集的企业来说尤其是个负担。

税收和社保，是企业的两大负担，其实社保比税收还致命，社保入税后，增加了企业社保费用。根据企业额定的税收，增值税是在增值的上面缴6%甚至13%，然后再按照税收优惠减免一些，但它并没有解决社保的问题，社保是在计算增值之前的那部分，计入企业的成本，在拿利润之前就已经扣除了，这对劳动密集型企业的影响太大。

企业面临那么重的税，这也就是它们焦虑的一个原因。虽然说社保“多缴多得”对员工有利，但高额的社保费用，不仅使得员工收入增长大打折扣，更让人担忧的是，社保费用若使企业不堪重负，企业将不得裁员，这又回到企业用工风险的问题上了，反反复复，企业经历多少波折后也难以估量税收造成巨大的冲击。

所以说，现流行的“灵活用工”，它将帮助企业降低人力资源成本，致力于核心竞争力的培养与提升，解决招工难，用工慌以及代缴社保的问题。诸如这样的灵活用工平台恰好能够降低企业用工风险、轻松高效管理。

(二) 利润虚高，增值税税负高——“众包用工”创新节税筹划方案

企业进项少，销项多，利润高，如何解决企业高额税收?对于一些服务型的公司还有科技公司进项小就会存在利润虚高的问题，企业所得税缴纳也会很多。当然一些共享经济平台也是如此，分发完佣金后无法取得发票，也会存在这样的问题。针对这样的问题，可以业务外包进行企业转型升级，核定征收的个税税率不超过1.5%。

可以通过“众包用工创新节税的方式解决，将利润转移，让利润享受核定征收来进行税务筹划，这样的操作合规合法。除了解决企业所得税负问题的同时，还能解决股东分红、高管薪金等等问题。

案例分析：

货物运输公司A，年底利润达200万(税前)。需缴纳：

企业所得税：200*25%=45万

个人所得税(股东分红)：(200-45)*20%=31万

股东能分红提现金额：200-45-31=124万

通过“大熊灵活用工平台平台”做税务筹划，节税高达76.5%

企业所得税：无需缴纳

个人所得税：200*1.5%=3万

此外，按照“众包用工”创新节税模式改变原有的雇佣模式，合理筹划企业所得税、增值税、个人所得税、股东分红等方面，只需要找专业的税务筹划公司(大熊灵活用工平台)转移利润，也就是上面所说的，通过业务外包的形式进行企业转型升级，让企业经营更加合规，不仅合理还合法，更大程度的减轻企业税收压力和焦虑。