目前阶段，国家规定所有员工都已完全申报了个人税。自2019年1月1日起，税务部门也统一征收了社会保障。但是，到目前为止，许多企业，特别是民营企业的个税以及社会保障金不缴和欠缴已成为一个问题。许多公司都不愿或不能承担这一社会责任，选择业务外包，而在样的灵活用工模式下，你知道企业代缴个税的问题如何解决吗？换句话说，企业想要合理节税，所有选择的选项实际上都会有“两个弊端，以较小者为准”，灵活用工不但是平衡了企业财税风险，人力成本和税收负担，也使公司无票支出的尴尬处境得以解决，税务筹划让企业要少缴税，还要遵守法规。根据新修订的个人税法的实施，大多数人都可以享受特殊的额外扣除，这意味着所有收入群体都可以享受不同程度的税收减免。企业不想代征代缴个税，让个税减免的办法有2种：1.建立个体工商户：目前，通过建立个体工商户可以解决个人税收和社会保障问题。该地区征收个人税，享受1％或更低的优惠税率。社会保障金是根据灵活的就业方式支付的。通过与个体工商户的合作，企业可以减少社会保障和个人税的麻烦和风险。2.外包方式：如果员工是公司员工，则所有员工必须缴纳个人税和社会保险。即使目前还没有实现社会保险，将来也将不可避免。然后，我们可以通过人力资源将这部分员工设计为非员工。资源外包平台可合理避免个人税收和社会保障问题。总结经验：（1）对于员工，必须如实申报所有个人税项和社会保险。其中，个人税是在年底根据通常的预扣税和根据工资和薪金预付的税款计算和缴纳的；社会保险金大概是工资的26％（2）通过大熊灵活用工平台灵活用工业务外包，这部分税金和社会保险不需要由公司支付，但是会有一定比例的外包服务费成本；（3）通过大熊灵活用工平台灵活用工平台公司，个人税收和社会保障也由灵活用工平台承担，与企业无关。企业从灵活用工平台获取发票以列支成本，个税也是由平台代缴，企业社保压力降低。灵活用工平台是将个人转变为个人经营所得，因此，个人经营所得由纳税人按税法规定办理纳税申报和缴纳税款。利用灵活用工，企业代征代缴个税的问题得以解决，节税效果立竿见影。企业不再是面临对于正常的工资和薪水，员工使用不公平的方法，例如找票来抵消，分割工资或分割人头，是非常危险的。这种行为非常危险，会导致后续税务稽查风险，还会影响公司的未来，带来不可控制的税务风险。一般而言，个人税收代征代缴和税务筹划的“计划”是在符合规定的前提下进行的。对于已签发虚假专票的个别行业，每个人都必须睁大眼睛并保持警惕，而灵活用工平台代征代缴也是必须得到实际业务和税收政策的支持。企业不想缴税又想挣钱，鱼和熊掌不能同时使用。在现有的法律框架中，没有缴纳个人税和社会保障，也没有增加任何成本的方法是不可能的。简而言之，无论是灵活用工税务筹划还是任何其他内容计划，实际上都必须遵循一个原则：灵活用工模式下，企业只有合理合法，才能坐下来喝茶谈业务。

保险行业有多庞大，从每年以佣金方式支付给保险代理人的佣金高达1.09亿就可以看得出。面对这么巨额的数据，保险代理人并没有想象中的开心，因为佣金收入越高意味着个税也越高。

保险代理人个人所得税怎么算？根据《财政部税务总局关于个人所得税法修改后有关优惠政策衔接问题的通知》（财税〔2018〕164号)第三条规定，保险营销员、证券经纪人取得的佣金收入，属于劳务报酬所得，以不含增值税的收入减除20%的费用后的余额为收入额，收入额减去展业成本以及附加税费后，并入当年综合所得，计算缴纳个人所得税。保险营销员、证券经纪人展业成本按照收入额的25%计算。扣缴义务人向保险营销员、证券经纪人支付佣金收入时，应按照《个人所得税扣缴申报管理办法（试行）》（国家税务总局公告2018年第61号）规定的累计预扣法计算预扣税款。个税=不含增值税收入*(1-20%)*(1-25%)*预扣率-速算扣除数个人所得税预扣率表二（劳务报酬所得预扣预缴适用）综上可知，保险代理人缴税计算复杂且数额高，佣金收入越高个税压力越大，税率甚至可能高达40%。如何解决保险代理人个税高的问题呢？不妨巧借大熊灵活用工平台灵活用工平台的佣金代发方案来解决这个难题。灵活用工平台佣金代发模式：大熊灵活用工平台解决方案解析：保险代理公司跟大熊灵活用工平台平台签订一份委托协议，协议核心是把需要委托的任务通过大熊灵活用工平台分包给保险代理人来完成保险代理人与平台通过网签的形式，签订一份分包协议在保险代理人任务后，由平台给这些保险代理人完成个税的代申报，并直接发放佣金到保险代理人手上大熊灵活用工平台降低保险代理人和保险代理公司纳税支出TO保险代理人：享受个税核定征收1.1%政策，平台帮助保险代理人缴纳并为其提供税证明，合法合规获得更多的个人收入。个人不需要自行去税务局开发票，转变为有合规资质的第三方平台“大熊灵活用工平台”开具。

TO保险代理公司：公司给保险代理人发放的佣金，大熊灵活用工平台灵活用工将会给公司开具同等数额的6%的增值税专用发票，同时免去保险代理人个税1.1%的费用。假设公司与大熊灵活用工平台合作的打包相关项目费用是7.5%，那企业承担的税负也就只有0.4%了。大熊灵活用工平台灵活用工不仅提供任务共享、税务优化、结算发放、查账对账的一站式佣金代发解决方案，合法合规降低税收支出和企业成本，而且具备庞大的技术团队提供稳定支持，让客户可放心选择。

随着大众对保险深入的了解和保险意识的提高，保险行业得以快速发展。保险经纪人是以收取佣金为报酬的，庞大的佣金结算过程中总是绕不开下面这几个难点，可借灵活用工解决方案逐一击破。佣金结算公对私问题：大部分保险代理公司因为抵扣链和税务问题，采用私账形式处理佣金，这种无法确保交易真实性的佣金结算方法存在着违规违法风险。

灵活用工解决方案：保险经纪企业将佣金打给平台，由平台代替下发佣金给保险经纪人/代理人，企业和个人间无直接转账关系，避免“公转私”、“私转私”等违法涉税风险。佣金结算复杂繁琐问题：保险经纪人/代理人规模大，佣金结算和发放既复杂又繁琐易出错，需消耗大量的人力和财力。灵活用工解决方案：大熊灵活用工平台灵活用工平台为保险经纪企业提供任务共享、税务优化、结算发放、查账对账的一站式佣金发放解决方案，佣金结算和发放均可由平台代替。佣金结算支出无票问题：保险代理公司在提供保险展业成本到代理公司时需要代理公司开具发票，而保险代理人获得佣金时无法开具发票给经纪公司（须个人到税局开票，保险经纪人/代理人太多且分散，实际上保险经纪公司是无法获得发票），造成保险经纪企业佣金支出无票，无法列入支出成本费用，灵活用工解决方案：合作企业可从大熊灵活用工平台平台获得发放佣金同等数额的6%的增值税专用发票抵扣进项，降低企业纳税支出，且杜绝公司虚开发票或使用不合规替票逃税避税的法律风险。通过灵活用工方案，顺利解决保险代理行业佣金结算的最直接痛点之外，还能从社保、负税等方面为企业和个人节省支出成本。节省企业用人成本保险代理企业承担着为员工缴纳社保和代缴个税的压力。合作大熊灵活用工平台后，企业与个人是简单的合作关系，企业无需为个人缴纳社保，保险经纪人/代理人的个税也转由平台进行代缴，从而有效降低企业用工成本。节省企业负税支出保险代理企业支付给代理人高昂保费，而代理个人无法提供发票给公司进行抵扣，造成公司纳税过高。若保险代理企业通过大熊灵活用工平台下发佣金，平台为企业提供专票抵扣增值税和所得税，合法合规节省企业纳税支出。节省个人税收支出佣金属于劳务报酬所得，税率为20%-40%，造成个人税负过重。与大熊灵活用工平台合作后，平台帮保险经纪人/代理人代缴个税，可享受1.1%核定征收税率，完税后提供完税证明，让个人合理节省个税，合法增加个人收入。

专业平台从企业切身利益出发，根据企业实际情况制定出企业和个人值得信赖的灵活用工解决方案。大熊灵活用工平台还拥有税务研究团队，第一时间解读最新法律法规，注意风险控制，规避违法违规隐患。