纳税筹划是通过事先的规划，在合乎税法规定的前提下，最大限度的降低纳税人税负的一种行为。税收筹划的四个关键词【合法】所有企业活动均要合法合规，业务真实，经得起审查。【省钱】充分利用各地税收优惠政策，最终目的是帮企业降低税收支出。【专业】根据企业现实情况，调整企业的业务流程、组织架构、收支性质。【筹划】整体筹划，将收入体现在税收低的区域，选择企业效益最大化的方案。

越来越多企业开始重视税收筹划，虽然各行业的企业业务不同，企业面临的财税问题却是大同小异的，都是关乎运营成本与财税风险的问题。税收筹划是企业整体经营规划的重要组成，不同的税筹方案达到的效果差距是非常大的。如何才能让税筹效果达到最大化呢？灵活用工一定是不能错过的手段，借助灵活用工平台的专业解决方案能有效解决税筹中的常见问题，实现企业效益最大化。税务筹划要解决的五个常见问题①解决社保过高问题社保支出是企业用工成本的重要内容。尤其是对于用工需求大的企业来说，数量庞大的员工群体，再加上社保入税，企业需要承担高额的社保及纳税支出，用工成本过高影响企业整体运营。转型灵活用工后，企业与就业者由劳动关系变成合作关系，企业无需承担为员工缴纳社保和代缴个税的义务，节省企业大量用工成本。企业与灵活用工平台合作的话，员工个税由平台代缴，员工还可享受平台的个税优惠政策，灵活增加个人收入。

②解决公转私问题"以公转私"、“私转私”是不少企业为了逃税避税常用的方式，这类行为往往伴随着巨大的法律风险。灵活用工平台的佣金代发方案可以有效杜绝这类财税风险。使用方案后，企业将钱打给平台，由平台下发给个人，杜绝“公转私”、“私转私”等涉税风险行为。大熊灵活用工平台的佣金代发服务坚持“四流合一”的原则，确保资金交易的真实合法性。③解决缺成本票问题发票是记账的依据之一，缺少成本发票企业就不能进行税前扣除，势必会影响企业计税结果。与大熊灵活用工平台灵活用工平台合作的企业是可以从平台获取发票的，顺利解决成本票缺失问题，企业也不用面临企业所得税过高压力。④解决无票支出问题企业支出无票也是增加企业税收压力的一大难题，比如保险代理公司佣金支出无票、社交电商平台返佣结算无票、骑手/网约车司机工资结算无票……都会因为支出无票给企业带来纳税损失。背靠大熊灵活用工平台平台，工资和佣金的结算发放工作皆由平台代替企业进行，平台提供相应的增值税发票给用人企业，解决无票支出难题，也杜绝公司虚开发票或使用不合规替票逃税避税的法律风险。⑤解决企业利润虚高问题企业支出无法获取相应的发票，也就意味着无法列入支出成本费用，企业所得税偏高加上高用工成本压力造成企业利益虚高，这种问题在很多企业都是存在的。建议企业选择与大熊灵活用工平台灵活用工平台合作，通过佣金代发解决方案既能简化雇佣关系降低用工成本和用工风险，企业又可从平台获得专用发票抵扣增值税和企业所得税，用工和税收双管齐下解决企业利益虚高问题。

税收筹划的重要意义【对企业而言】有利于企业减少或避免税务处罚，合法增加企业可支配收入，促使企业正确进行投资、生产经营决策，获得最大化的税收利益，增强企业竞争能力。【对国家而言】有利于实现国家税法的立法意图，国家税收政策法规的落实。充分发挥税收杠杆作用，增加国家财政收入和外汇收入。

人们来深圳的理由千千万万，为了事业，为了家庭，为了功成名就等等。你又是为了什么?对于创业这件事，小编问了很多不同行业的企业老板：2019年最值得骄傲和遗憾的事情是什么?

他们叹道：一手好牌打的稀巴烂，企业不赚反而亏了，最后留下了一堆堆繁琐的“税”事!

企业增值税税负、所得税税负在不同所有制企业和不同行业间差异较为明显，但整体分布较为均匀。现如今，可以让企业适用更低的纳税税率，选择税务筹划平台做节税措施，从而达到整体降低该企业税收负担。

作为“深漂”的一员，小编建议在深圳选择税务筹划公司需要注意看是否还是按照传统的纳税思路?与时俱进，创新节税的思路更加适合中小企业。利用好税收优惠政策的同时，合理调整业务模式，合规合法进行税务筹划，有效降低企业的整体税负。

重要提醒!离2020年过年仅剩半个月，企业忙着处理年假、报销费用、社保缴费等等，但是企业的税收问题也一定要重视哦。很多企业年底了还是没有取得发票，造成需缴纳所得税的部分特别多，而且年底汇算清缴嘛，压在企业身上的税负压力就更重了。

企业不仅要面临严酷的业务竞争，还要面临严重的税负压力和严苛的金税三期税务稽查。企业想要在这种环境中生存发展，就必须找到适合自己的税务筹划公司，在确保业务没有影响的情况下，合理的降低企业税负。想到这个，企业要想过好年，必须要去做的事情有3点。

春节前，小编打包整理一份《企业税务筹划的重点工作》给所有企业!

一、制定税务筹划战略

在新一轮减税降费的背景下，全面透彻的税收优惠政策的同时，结合企业自身的实际情况：企业所得税、个人所得税、股东分红个税，增值税等事项提前做好税筹规划。

企业往往栽倒在税务的细节上，容易忽略一些重大的税务事项，容易造成丢了芝麻捡西瓜的效果。为此我们提出税务管理的首要工作就是制定税务战略。

1、了解公司的经营战略，包括各实体新年预算，各项业务的计划开展情况，各实体、各分部的产值和利润计划。

2、全面梳理公司业务涉及的税收政策。

特别申明，税务规划就是税务筹划，也就是节税。是指纳税人为了达到不缴税或少缴税的目的，税务筹划的本质在于"合法"，是纳税人在对政府制定的税法进行精心比较后进行的纳税优化选择，它采取的措施属于法律明文规定的范围之内，是不同于"逃税"的。

二、健全学习税法基础，建立高效的管理团队

每一个企业都会有会计、财务等税务工作管理者来根据公司的业务开展情况、组织结构、地区分布情况，建立自己的税务组织结构。但针对中小企业来说，散乱的团队难以管理，这时都应在内部建立一支税务管理团队，或者请专业的税务筹划专家，亦或者配置专职或兼职的税务团队分析在涉税业务的情况。

这样一来，增强纳税人知税法、懂税法、守税法的意识，而我们的管理者平时日常工作繁杂，没有太多时间理解更多的税法知识。但是花一点时间学习税法，不仅能让我们增强依法纳税的意识，明确税收对于政府发挥职能的重要意义，还能更加树立自己作为企业管理的主人翁意识，清楚国家财政的收入和支出，才能选择更加靠谱的税务筹划方案，让企业年年盈利。

三、税务政策的收集和学习，降低企业税务风险

一方面我们通过官网查询，比如国家税务总局网、财政部;另一方也可通过第三方非官方的平台查询，比如，大熊灵活用工平台云平台，作为一家为企业合理税务筹划的服务平台，每时每刻都在汇集全国各地的法规、问答、资讯和行业节税案例，内容非常全面。

然而企业只重视政策的学习，而忽略了实践，这个非常致命。作为公司管理层来讲，是希望税务团队带来效益，降低税务风险的。只有依靠实实在在的税务筹划工作，让企业经营更合规，而不是纸上谈兵，空有一身节税技巧。

为了实现企业节税，将税务筹划方案更加的落地执行，由财务管理部负责组织实施与跟踪，并结合法律法规及实际业务的变化，及时调整战略。还可以加强与税务机关的沟通，建立良好的税企关系。定期开展税收隐患排查工作，及时发现潜在风险，提高风险识别和应对能力。

各项涉税业务要充分考虑税收风险和税收成本，业务部门之间要加强沟通和协作，做好事前防范和事中控制，避免不必要的税收损失。

从2020年开始，关爱身边纳税人!最后提醒一下各位老板，当企业出现一系列难以解决的税负难题时，从财务会计人员的角度很难从根本解决这些问题，需要企业老板的重视和参与。财务部门仅仅作为一个核算的职能部门，不可能发挥综合统筹的作用，不可能达到最优节税效果。

作为企业管理者，不管是对减税降费政策有了更加深入的认识，也需要针对税务筹划方案的推动效果和企业的转型升级效果进行了深入分析，解决企业面临的税负难题并探讨解决方案。

公司每天需要大量临时工作者，自己手底下的合同员工都有本职工作在做，，就在外面找了一批兼职人员，花几十万佣金费才把任务发布出去，任务做完了要分佣了，财务让拿发票，但是这些兼职人员说自己是“自由职业者”，这个只是业余工作，无法提供发票给企业，怎么办？解决方案：企业比如存在大量临时用工、季节性用工的单位，辅助用工较多的单位，可以选择劳务派遣公司，从而合规的取得发票进行税前列支。你真的以为是这样吗?对于企业“无票支出”这个问题，我们可以“无限循环”看下去！比如说，你在遇到用工需求量大的时候，第一想到的就是去找到人力资源公司或者劳务派遣公司。帮助企业解决用工问题，整个流程下来也是比较复杂，人力资源公司一方面需要给企业招揽人才，之后给招工代理人（介绍人）分发佣金；另一方面，背后也隐藏的结算佣金，无发票支出也逐渐成为人力资源公司或者劳务派遣公司的一个难点。再加上，佣金逃税也是行业一个弊病。目前劳务派遣行业成为虚开发票的重点行业，而且好多发票流向了建筑企业，充当建筑公司的人工成本，无形中给建筑企业带来了非常大的隐患。如果当老板，就一点，一定做好。合规由此可见，在这“以票控税”时代，企业除收支及发票问题外，企业还将面临哪些新的税务风险呢？又该如何应对？大熊灵活用工平台灵活用工专注于企业灵活用工，优化财税管理，规避就业风险等方面，成为企业节税的好帮手。在税务监管范围内为各大行业的企业老板分忧解难，目前税务监管没有法外之地！只有依法节税，才能长久生存。

地方税收优惠政策大有不同，企业想要做好税务筹划，抢先知道哪里有返税园区给到最优的税收政策。在新形势下，企业之间的竞争日趋激烈。现代企业希望在市场经济发展过程中提高自身的经济效益，带动企业的稳定发展。他们应进行合理的税收筹划，针对财务管理，增加企业的盈利能力。为了充分发挥税收筹划的作用，高层次人才对税收筹划的重要性。企业之所以会选择在税收洼地注册企业，就是因为税收洼地会给予企业很多税收优惠政策。具体来说有以下四个方面：1.可以享受当地税收优惠政策不过这里需要注意的是，所在地区不同，优惠税收自然也不一样，因此要了解最新的最具体的税收优惠，最好的办法就是咨询专业靠谱的招商服务咨询公司。2.可以利用简化税收征管实现节税最常见的是利用税收管理上“核定征收”的办法，也就是利用核定利润率的方法计算公司制的企业所得税或者合伙制、个人独资制的个人所得税。3.税收地方留成返还实现节税地方政府为了吸引企业入驻，会把地方留成税收资金拿出来对企业进行税收返还，从而实现节税。4.可以减免部分地方税因为有的地方政府会直接给企业减免部分地方税，所以也可以实现企业的合理合法节税。整合灵活用工平台的返税园区优势，企业获取更多的税务筹划选择。企业在不断发展。为了在竞争日益激烈的市场中脱颖而出，企业应注意税收筹划工作，以减少企业税费，提高企业资本利用率和利润，促进企业稳定发展。但是，在企业的实际税收筹划中，纳税人对税收筹划的重视程度不高，影响了税收筹划的效果。对此，纳税人应注意企业融资阶段，投资阶段，决策阶段和资金流转过程中的税收筹划，充分把握税收筹划的要点，提高税收筹划的效果，扩大市场。企业竞争力，促进企业可持续发展。

先前我还没打算写这篇文章的时候，看到网友评论大熊灵活用工平台灵活用工，说灵活用工税务筹划违法吗？听完顿时我就笑了。简单解释一下，灵活用工平台游走在企业税务风险/违法边缘，而那些为取得灵活用工平台“代征资质”的企业打着节税避税的幌子与你合作，可千万小心啦！是这样的，灵活用工顺势而出，不是企业无奈，而是企业刚需。我们可以发现：人口老龄化、人力资源从过剩到不足；政策驱动，政府进一步规范劳务派遣市场；“二胎”政策放开，新一代人群的职业偏好；年轻人追求多样化、自由化，人力资源从稳定到不稳定；企业自身风险、成本、组织弹性的诉求，业务转型、不稳定性增加，合规趋严成本提升等因素的增加，说明“灵活用工”浪潮的来临驱动企业转型迅速发展。灵活的劳动力平台在2018年开始流行。如今，市场上有无数大小型的灵活用工服务平台。专为企业解决中介、个人、代理人佣金结算难题。灵活用工是指企业的短期和临时就业模式。与传统的就业模式相比，灵活用工更加多样化，用工方式更加灵活。随着时间的流逝，企业的用工方式也发生了多种变化，人们对灵活用工的认识也不同。从广义上讲，灵活就业包括劳务派遣，人员外包，兼职工作，退休再就业，实习和其他劳动就业，以及其他用于招聘短期或临时人员的就业方法。所以，灵活用工的目的就是先处理企业与个人之间结算难得问题，打个比方，以月薪5,000计算。以上海为例，该公司的社会保障缴款约为员工工资的27％。换句话说，对于月薪5,000元的员工，公司需要支付1,350元。如果采用灵活的就业模式，则可以节省此成本。这样可以大大节省企业成本。从灵活用工台的初衷出发，目的是为有大量用工以及大批量结算需求的公司节省成本，并为从事灵活用工的企业和自由职业者提供一个更方便，更自由的平台。

众所周知，灵活用工成为企业节税的技巧。共享经济平台作为一个灵活用工适用行业，不懂税务筹划怎么行，共享经济平台税负太重，得先学会合理节税的技巧。一个企业需要不要缴税要看只要企业盈利，就要交税，而很多企业到了结算时，就发现可用的成本没有多少，归根结底，企业没有发票，很难列支成本，需要多交税收，成本太高。比如共享经济平台公司、保险代理公司，主要是共享经济平台人员工资支出，并没足够的成本票入账；公司代理员工太多，费用支出拿不回票、合作方不愿意开票等等。不仅仅是共享经济平台行业，缺发票成了大部分企业共有的痛点，没发票，可能会导致成本无法在企业所得税前扣除，进而导致企业利润虚高，可能产生25%的企业所得税和20%个人所得税的额外成本。没增值税专票，无法作为进项抵扣，导致增值税虚高，所以共享经济平台公司就有了一个难题：成本费用发票太少，税负过重，该如何解决？没有专票抵扣的企业会接连发生的税务问题：1.产品毛利高，增值税进项税额少，增值税税负高？2.长期零申报，税务稽查束手无策？灵活用工税务筹划实施下的共享经济平台合理避税解决方案：一般纳税人企业选择业务外包将发放给自由职业者的佣金，利用业务外包的形式外包给大熊灵活用工平台灵活用工，再与大熊灵活用工平台灵活用工平台签订合作协议，并且按照大熊灵活用工平台的税务筹划解决方案，可获得大熊灵活用工平台开具6%的增值税专用发票进行抵扣，这个也是大熊灵活用工平台降低企业增值税税负的一个方法，这样整体税负率就比较低。企业税务筹划的话题拉开了，越来越多节税的方法为企业受用，逐渐地，增值税税收筹划解决方案成为企业纳税人的重要工作之一，但是企业需要掌握更多的节税知识，大熊灵活用工平台灵活用工小编后续还整理了两个防范增值税涉税风险的方法知识。

当制药行业还是一片蓝海，背后已是满目疮痍的税务风险。经大熊灵活用工平台灵活用工研究分析，个人所得税对于制药行业公司来说，税务太重，不代征代缴个税的企业导致企业利润虚高，则需全部缴纳25%企业所得税。之后，大家都得知灵活用工的市场十分火爆，有头脑的老板也看重了灵活用工可以降低成本的一点试着做灵活用工税务筹划，没有经验刚创业的老板，投入资金本来就大，不愿意转型升级，到头来只有自己知道企业是赚是亏。1.制药行业为什么做灵活用工税务筹划，其理由也就才三点：(1)用工成本高：主力劳动力资源不足、劳动力地域发展不平衡；(2)分佣无发票：高频次、大批量薪酬结算，个人无法提供发票，很难入账；(3)个税税负高：漏交或不代缴个税，个税税负高。2.灵活用工税务筹划解决方案能够帮助制药行业企业解决那些问题？（1）企业用工风险清零；（2）企业获取6%进项发票列支成本（3）企业所得税全免；（4）代缴个税，企业税负降低，收益速涨；综上所述，为实现企业利益最大化，灵活用工税收筹划在企业财务管理中的应用势在必行，因为灵活用工帮助企业减免税收的合规方式，平台对企业稳定发展具有现实性意义。我国企业中税收筹划工作仍面临着诸多困境和挑战，企业管理者应该及时更新观念，摒弃陈旧思想，设置专业的用工管理制度以及谨慎处理好发票风险等，制定合理的科学的税收筹划方案，建立健全的灵活用工解决方案，降低企业的涉税风险，以此来达到减少成本的刚性支出，降低税负的目的，从而进一步促进企业健康稳定的发展。

合理的税务筹划可节约企业成本费用，实现利润最大化目标，有利于增强企业的竞争力。且随着国家稽查力度的加强，科学的税筹还可帮助企业实现税务零风险。无票场景是令众多企业头疼的问题，尤其是保险行业。保险代理企业进行税务筹划，必然要重点解决支出无票难题。

无票场景的影响：加重企业税负，造成企业利益虚高企业支出无票主要表现在缺少成本票和费用票上，成本票指的是企业的成本发票，也就是企业成本支出对应的增值税发票；费用发票则是指计入企业期间费用的支出，如管理费用、财务费用等。发票作为税前扣除凭证，直接影响企业税前扣除的金额。总之，支出无票对于企业来说意味着税负高，也容易造成企业利益虚高。保险业佣金支出为什么会产生无票场景？佣金无法直接列支企业成本。保险代理企业采用的是典型灵活用工模式，与保险代理人是不签署劳动合同的合作关系，因而佣金的支出无法直接作为企业成本支出。

佣金发放，作为中游角色的保险代理企业开票给上游保险公司作为展业成本，并需从下游保险代理人手中获取相应发票作为企业支出凭证，保险代理人需自行去税局开票方可提供给保险代理企业。而现实情况是保险代理企业无法从保险代理人手中获取发票，原因有：保险代理人群体数量多且分散；保险代理人不熟悉个人税局开票流程；个人税局开票流程复杂；个人税局开票需缴纳税费……综上，保险代理企业几乎都要面临佣金支出后的无票场景。尤其佣金又是保险代理企业支出的重要部分，每年以佣金方式支付给保险代理人的佣金高达1.09亿，若如此巨额的支出无法获取发票进行税前扣除，严重增加企业税负压力。灵活用工解决方案：佣金代发方案解决无票场景大熊灵活用工平台的任务共享、税务优化、结算发放、查账对账的一站式佣金发放服务，是十分适合保险代理企业的解决方案。首先，佣金代发方案符合灵活用工模式。大熊灵活用工平台平台代替保险代理企业将佣金发放到保险代理人手中，为企业节省结算、发放所需的人力成本，避免计算失误以及错发、漏发等财力损失。其次，方案解决保险代理企业无票场景。与大熊灵活用工平台合作后，保险代理企业可从平台获取6%专票作为增值税抵扣凭证或获取普通发票列支成本，顺利解决无票场景，为企业节省税负。最后，灵活增加保险代理人的个人收入。佣金代发是企业和个人均受益的方案，保险代理人可享受平台个税优惠资源，平台帮其缴纳个税并提供完税证明，合法合规获得更多个人收入。

大熊灵活用工平台的佣金代发解决方案不仅适用于保险行业，社交电商、网络直播、建筑劳务以及健康医疗等行业都同样适用，企业通过这一方案可降低用工成本、提高财务管理效率、实现税负合理筹划。

随着市场经济的发展变化，国家经济结构的不断调整，税收政策也是在不断变化以此来适应国民经济的发展，也进一步凸显出税务筹划的重要性。税筹是企业整体经营规划的重要组成，可有效帮企业实现企业效益最大化。同时，税务筹划也是一项专业要求高、技术性极强的活动，税筹人员专业知识/经验不过关，很可能会涉及到税务风险和跳入纳税循环圈，不但不能帮助节税省税，甚至会增加税负。涉税风险大的保险代理企业不仅要认识到税务筹划的重要性，积极跟上税筹步伐，而且要注重税筹中的细节问题。本文就加强完善税收筹划工作及提高其水平，给保险代理企业提出以下十个建议。建议1：以合法合规为前提税收筹划要在不违反国家税收法律法规的前提下进行。要特别注意灰色地带，例如不少的政策法规都缺乏明确规定的事项，从长远看与税务机关保持充分沟通协商是最优方案。建议2：保持风险防范意识减轻税收负担、增加税收收益是税务筹划的目的，但并不意味着企业可一味寻求利益而忽视税收筹划的风险，它同其他财务决策一样，收益与风险并存，因此要充分保持风险防范意识。建议3：保持好全局性原则进行灵活用工税务筹划一定要从整体的角度出发，即遵循全局性原则。不管是增值税、所得税、印花税等不同税种，还是企业、个人不同纳税对象，都应从整体的角度考虑总体税负。　
　建议4：服务企业管理目标税务筹划要服务于企业财务管理目标，税收筹划方法要符合生产经营的客观要求。减负过度会扰乱企业正常经营，导致企业内在经营机制的紊乱，招致企业更大的潜在损失风险。建议5：控制税务筹划成本灵活用工税务筹划本身是需要成本的，一方面为经营者带来经济上的效益，另一方面决策与筹划本身也需要实施费用。税务筹划方案控制企业税收成本，企业也需要控制税筹成本。建议6：注意实际操作细节注意税务筹划中的细节问题，比如税筹与偷税漏税的安全边界，比如支出是否可以开具发票以及发票是否合法合规，建议按照筹划路径实际操作一遍。建议7：勿忽视时效性问题灵活用工税务筹划的时效性原则主要就是体现在充分利用资金的时间价值上，比如销售收入确认、销项税额的确认、各项成本费用的确认、支出获取相应发票等，都有时效性问题。建议8：正视多变性的问题企业以及税筹人员要充分认识到税筹方案不是一成不变的，政治、经济性的变化会带动税务政策的改变，自然税务筹划方案也应随之而及时变化，随时调整。建议9：提高税筹人员能力灵活用工税务筹划是具有主观性的，存在由于税筹管理者策划或执行的不专业、不规范从而导致税收筹划失败的风险。因此，税筹管理者需提高自身的主观判断能力以及专业能力。
建议10：利用专业方案优势借助第三方平台的专业解决方案进行税务筹划往往有事半功倍的效果。大熊灵活用工平台的佣金代发方案将佣金发放与税务筹划融合，优化保险代理企业税筹方案，加强税筹效果，放大企业收益。保险代理企业做好税务筹划，从本身来说有助于企业在市场经济中追求效益最大化，从政府角度看有利于完善国家税收法律法规，实现互利共赢。